Проверка корректности заполнения формы 6-НДФЛ в программе 1С:Зарплата и управление персоналом помогает избежать ошибок при сдаче отчетности. Рассмотрим методы контроля данных перед отправкой в налоговую инспекцию.
Содержание
Проверка корректности заполнения формы 6-НДФЛ в программе 1С:Зарплата и управление персоналом помогает избежать ошибок при сдаче отчетности. Рассмотрим методы контроля данных перед отправкой в налоговую инспекцию.
Подготовка к проверке отчета
| Действие | Расположение в 1С:ЗУП |
| Проверка актуальности релиза | Меню "Администрирование" → "О программе" |
| Обновление классификаторов | Меню "Справочники" → "Налоги и взносы" |
| Проверка настроек налогов | Меню "Настройки" → "Налоги на ФОТ" |
Пошаговая проверка формы 6-НДФЛ
1. Автоматическая проверка
- Откройте созданный отчет 6-НДФЛ
- Нажмите кнопку "Проверить"
- Просмотрите список выявленных ошибок
- Исправьте отмеченные несоответствия
- Повторно запустите проверку
2. Контроль заполнения разделов
| Раздел формы | Ключевые проверяемые параметры |
| Титульный лист | ИНН/КПП, отчетный период, код ИФНС |
| Раздел 1 | Общие суммы начислений и удержаний |
| Раздел 2 | Даты получения доходов и уплаты налога |
Сверка с регистрами
Сопоставление с данными учета
- Сравните сумму строки 020 раздела 1 с оборотом по Кт 70
- Проверьте строку 040 против суммы Дт 70 Кт 68.01
- Сверите данные по выплатам с ведомостями
- Убедитесь в совпадении сумм с персонифицированным учетом
Проверка контрольных соотношений
| Соотношение | Формула проверки |
| Строка 020 ≥ строки 025 | Общий доход ≥ дивидендов |
| Строка 040 = строка 020 × 13% | Налог соответствует ставке |
| Строка 070 ≥ строки 080 | Удержанный налог ≥ невозможность удержания |
Проверка дат в разделе 2
- Убедитесь, что дата получения дохода (100) раньше даты удержания (110)
- Проверьте, что дата перечисления (120) не позднее следующего дня после выплаты
- Для отпускных и больничных: дата 110 совпадает с днем выплаты
- Для зарплаты: дата 100 - последний день месяца
Частые ошибки в датах
- Неправильное определение даты получения дохода
- Несоответствие дат удержания и фактической выплаты
- Ошибки в сроках перечисления налога
- Некорректное отражение выплат за разные периоды
Дополнительные проверки
| Проверка | Методика |
| Соответствие 2-НДФЛ | Суммы по всем справкам = строка 020 |
| Проверка дивидендов | Строка 025 = сумма выплат по дивидендам |
| Контроль переплат | Строка 090 = сумме переплат по НДФЛ |
Фиксация результатов проверки
- Сохраните протокол проверки
- Зафиксируйте выполненные исправления
- Сформируйте сравнительный отчет
- Создайте резервную копию перед отправкой
